为了加强科研经费使用管理廉政风险防控工作，保障科研经费安全运行，提高科研水平，根据中央纪委《关于加强廉政风险防控的指导意见》和《教育部关于进一步规范高校科研行为的意见》等规定，结合学校实际，制定本实施意见。
一、科研经费廉政风险防控内容
（一）科研项目申报和立项阶段廉政风险防控内容
课题组超出自身研究能力，编造虚假申报材料，骗取研究课题的；课题组组长编造虚假预算，套取课题经费，虚列支出名目的；评审专家与申报对象存在现实利益和相互利用关系的；评审专家接受可能影响公正评审的礼金、礼品、有价证券、支付凭证的；课题组编造虚假合同或任务书欺骗课题下达单位的。
（二）科研项目实施阶段廉政风险防控内容
课题组组长将科研项目合同中的全部研究任务转交第三方完成，利用科研项目或任务为特定关系人谋取利益的；课题组组长隐瞒与协作单位和参与人员之间的利益关系，借科研协作之名，将科研经费挪作他用的；课题组组长用项目经费违规设立“账外账”和“小金库”的；课题组虚构项目支出或使用虚假发票套取科研经费的；课题组组长违反规定超出项目预算支出科研经费的；课题组组长审批后购买与科研活动无关设备与材料的；课题组变相报销与科研活动无关的劳务费或招待费的；科研项目经费购置仪器设备未严格履行政府采购招投标程序的；纵向科研项目经费购置的固定资产，项目研究形成的专利及有关无形资产等未纳入学校资产统一管理的。
（三）科研项目结题阶段廉政风险防控内容
课题组编报虚假项目决算书的；学校科研项目相关管理部门或评审专家利用工作关系或职务之便接受课题组礼品、馈赠、请吃、索贿、受贿的；项目验收后余额资金违反相关规定支出和回避监管的。
二、科研经费廉政风险防控流程
（一）科研项目申报和立项阶段廉政风险防控流程
申报科研项目，课题组向科研处提交项目申请书，科研处接到申请书后，按相关要求对项目的必要性和可行性进行审议；对申报需与外单位进行合作的，原则上应组织专家组进行论证，对合作单位相关资质、科研能力、业务相关性等情况严格把关。批准立项的项目要按照项目主管部门及学校科研项目管理要求签订《项目合同书》，并依据项目研究任务分工与合作单位签订《项目合作协议书》。
（二）科研项目实施阶段廉政风险防控流程
课题组组长应严格履行科研经费财务管理核销程序，根据项目合同书所列经费预算，按规定类别持有效票据实施分类核销。项目票据应按照学校的财务管理规定由所在院（部）主管科研的院（部）领导审核签字。
（三）科研项目结题阶段廉政风险防控流程
课题组依据《项目合同书》完成项目研究内容后，课题组组长根据结题要求提交《结题申请表》，科研处接到结题申请后，按照《项目合同书》进行审核，并提出意见或建议，对符合结题要求的上报项目主管部门组织实施验收或鉴定。
三、科研经费廉政风险防控措施
（一）开展诚信教育，严守职业操守
充分发挥学校学术委员会在学术评价、学术发展、学风建设中的重要作用，教育和引导科研人员廉洁从业，规范科研行为。建立健全科研人员、科研管理人员培训制度，将法律法规、廉洁从业培训纳入教师岗位培训和职业培训中，增强科研人员、科研管理人员的廉洁从业意识，维护职业操守，遵守财经制度，严守科研申报、科研预算、科研评审、科研立项、项目验收、经费使用等纪律，弘扬科学精神，遵守科研道德，加强科研及学术诚信体系建设。
（二）健全机制制度，规范行业行为
1.建立健全科研经费廉政风险防控联席会议制度。建立由纪委监察处、科研处、计财处、资产处、审计处等参加的科研经费廉政风险防控联席会议制度，研究防控对策和监管措施，健全完善科研经费廉政风险防控制度，定期通报科研经费风险防控情况，分析科研经费风险动态，解决科研经费管理和使用中的实际问题。
2.建立健全科研行为管理制度，完善责任体系。科研处要全面落实科研项目管理政策规定，逐步完善科研内部管理和科研经费使用办法，切实加强科研项目申报、科研项目立项、实施、结题等管理工作，严格执行科研经费报销、划拨、采购等管理规定，严格审核科研经费开支项目、开支范围、开支标准，提高管理服务水平。计财处要严格执行科研经费管理规定，认真履行科研经费报销、划拨、采购等管理职能，严格审核科研经费报销票据、严格控制非课题费用支出，强化经费管理，并敦促课题组组长在规定时限内办理课题结账手续，及时处理科研结余经费，避免长期挂账，防止经费流失。资产处要定期开展科研经费购置固定资产清查工作，加强资产管理，防止资产流失。
3.建立健全服务保障机制。充分发挥校、院二级科研管理体系作用，作为科研活动基层管理单位的院（部）对科研行为、科研项目执行情况进行指导和监督。科研处、计财处等职能部门要加强对科研人员服务、指导、管理、监督，对科研项目按照科研项目管理规定，严格审核把关，认真履行监督和管理职能。审计处要加强科研经费专项审计，强化审计监督，提高审计效益。
4.建立健全科研评价和人才激励机制。完善科研评价体系，优化科研资源配置，在保证经费安全、规范使用的前提下，不断提升经费的使用效益。由科研处建立科研诚信档案制度，及时准确记录科研人员从业行为。要将科研人员廉洁从业情况纳入科研人员评价的主要内容，考核结果作为对科研人员专业技术职务评聘、奖惩的重要依据。
（三）健全平台，推进监管
加强信息化建设，建立健全由计财处、科研处为主管，资产处、审计处和纪委监察处等部门参与的科研经费监管体系，通过信息共享实现资金拨付监管、程序流程控制、全程跟踪防控，达到管理环节的相互协调、相互依托、相互渗透，有效地解决科研经费管理监督各环节部门衔接不够、沟通不畅以及监督不到位的问题。
（四）强化监督检查，提升科研效能
纪委监察处要认真落实加强廉政风险防控的要求，履行科研经费风险防控监管职能，分析风险信息及评估结果，加大重点环节监控力度；审计处要定期检查和抽查科研经费使用情况，搞好风险预警，提高监督效能。切实加大科研经费管理使用违纪违规线索排查和案件查办力度，加大违纪案件通报力度，对执行科研经费管理规定不坚决和不到位的给予问责处理，对截留、挪用、挤占科研经费等违纪违规行为给以党纪政纪处分和组织处理，对涉嫌违法犯罪的，坚决移送司法机关处理。
